Die Verwahrstelle (auch Depotbank genannt) hat bei KAGB Fonds eine wichtige Aufgabe im Rahmen der Anlageverwaltung und des Anlegerschutzes. Ihre Hauptaufgaben umfassen:
Sicherung des Fondsvermögens: Die Verwahrstelle ist dafür verantwortlich, das Vermögen des Investmentfonds sicher aufzubewahren und vor unbefugtem Zugriff zu schützen. Sie bewahrt die Wertpapiere und Gelder des Fonds auf separaten Konten oder Depots auf, um sicherzustellen, dass sie im Falle von Insolvenz oder anderen finanziellen Schwierigkeiten der Kapitalverwaltungsgesellschaft geschützt sind.
Überwachung der Anlagegrenzen: Die Verwahrstelle überwacht, ob die Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) die festgelegten Anlagegrenzen und -beschränkungen einhält. Dies umfasst beispielsweise Vorgaben zu maximalen Anteilen an bestimmten Wertpapieren oder Branchen.
Transaktionsüberwachung: Die Verwahrstelle überwacht die Transaktionen, die im Zusammenhang mit dem Fondsvermögen stattfinden. Sie prüft, ob diese Transaktionen im Einklang mit den Anlagebedingungen und gesetzlichen Vorgaben stehen.
Bereitstellung von Berichten: Die Verwahrstelle erstellt regelmäßige Berichte über die Vermögenswerte des Fonds und deren Entwicklung. Diese Berichte dienen der Transparenz und ermöglichen den Anlegern, die Performance und Struktur des Fonds zu verfolgen.
Kontrolle der Ausschüttungen: Die Verwahrstelle überwacht die Ausschüttungen an die Anleger, um sicherzustellen, dass diese korrekt berechnet und durchgeführt werden.
Sicherstellung der ordnungsgemäßen Verwaltung: Die Verwahrstelle prüft, ob die Kapitalverwaltungsgesellschaft die Investmentfonds ordnungsgemäß verwaltet und im Einklang mit den Vorschriften des KAGB handelt.
Unabhängige Kontrolle: Die Verwahrstelle agiert als unabhängige Kontrollinstanz, um sicherzustellen, dass die Interessen der Anleger geschützt werden und keine Interessenkonflikte zwischen der Kapitalverwaltungsgesellschaft und den Anlegern auftreten.
Die Verwahrstelle hat somit eine entscheidende Rolle bei der Sicherung und Kontrolle der Vermögenswerte eines KAGB Fonds sowie bei der Gewährleistung der Transparenz und des Schutzes der Anlegerinteressen. Ihre Aufgaben tragen dazu bei, das Vertrauen der Anleger in den Fonds und die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu stärken.